Q&A

本内容は平成29年10月現在施行されている税法等をもとに作成しております。税制は今後、変更になる可能性がありますのでご注意ください。

NISAとつみたてNISAを同一年に利用することはできますか?

NISAとつみたてNISAは同一年中に同時にご利用いただけません。

1年の積立金額が上限額未満であった場合、残った非課税投資枠を翌年以降に繰り越すことはできますか?

利用されなかった非課税投資枠を翌年以降に繰り越すことはできません。
例えば、上限額40万円で、1年の積立金額が30万円であった場合、残りの10万円を翌年の非課税投資枠に上乗せすることはできません。

時価が上限額を超えた場合はどうなりますか?

非課税投資枠の上限を計算するときは、時価ではなく、投資額で行います。従って、上限額40万円に対して時価が40万円を越えても投資額に対する非課税の措置は維持されます。

非課税期間の途中で売却できますか?

いつでも売却できます。ただし、売却した場合、売却部分の非課税投資枠を再利用することはできません。例えば、上限40万円に対して株式投資信託を30万円分積み立て、同一年内に売却した場合でも、その年の非課税枠の残りは10万円(40万円-30万円)のままとなります。40万円に戻ることはありません。

他の口座(特定口座・一般口座)で保有している上場株式や株式投資信託を、NISA口座に移管することはできますか?

NISA口座は、新規投資のみが対象であり、現在お持ちの上場株式や株式投資信託を移すことはできません。

利用するにはどんな手続きが必要ですか?

  1. (1)NISA口座の開設には税務署への申請が必要です。当社では税務署への申請作業の代行を行います。
  2. (2)当社に投資信託振替決済口座が必要です。開設していただいていない方は、あわせてご連絡いただくか、ホームページにて開設申請をお願いいたします。
  3. (3)つみたてNISAのご利用には以下のすべてに該当している場合のみご利用いただけます。
    ①定期定額購入取引(<三菱UFJ信託>の「とうしんつみたて」(投資信託積立サービス))による申込みであること。
    ②三菱UFJ信託ダイレクトの会員であること。
    ③以下の交付物について電子交付サービスの利用設定がされていること。(※)
    • 取引報告書
    • 解約報告書
    • 収益分配金のご案内
    • 収益分配金再投資のご案内
    • 取引残高報告書
    ※ つみたてNISAでとうしんつみたて契約をご契約中は、保有されているすべての投資信託の上記交付物が電子交付となります。

購入方法に制限はありますか?

購入は、定期定額購入取引により、定期的に継続して一定額の公募株式投資信託を購入する方法に限られます。

購入単位はいくらですか?

ファンド毎に1千円以上、1千円単位になります。(インターネットバンキングによる定期定額購入取引のみとなります)

NISA口座で保有している投資信託から支払われた分配金が再投資された場合、その再投資分についてはその年の非課税投資枠に含まれますか?

非課税投資枠の上限(※1)は年間40万円までとなります。上限40万円は、投資信託積立サービスによる購入、分配金(※2)による再投資等の合計額(約定金額)となります。年間の積立金額合計は40万円を超えて設定することは出来ません。なおつみたてNISAで購入した公募株式投資信託の収益分配金を再投資したことにより、その年の上限金額(40万円)を超過する部分は特定口座・一般口座でのお取引となります。
※1上限額は時価ではなく、投資額となりますので、時価が上限額を超えても投資額に対する非課税の措置は維持されます。
※2 投資信託の元本払戻金(特別分配金)はもともと非課税であり、NISA口座においては制度上のメリットを享受できません。

購入申込日と受渡日が年をまたぐ場合、非課税投資枠の利用年の基準は何ですか?

非課税投資枠の利用は購入(分配金による再投資、スイッチングによる購入等を含む)する公募株式投資信託の受渡日(精算日)が基準となります。よって購入申込日と受渡日が年をまたぐ場合、受渡日の属する年の非課税投資枠を利用することになります。

非課税期間20年を経過したらどうなるのですか?

非課税期間の20年を終了した場合、売却もしくは特定口座・一般口座(課税口座)に移行することが可能です。

ご留意事項

  1. NISAとの同時利用
    同一年にNISAとつみたてNISAの利用はできません。毎年変更することは可能です。
  2. ご利用の条件
    つみたてNISAでの投資信託の購入の際、以下サービス等へのお申込みが必要になります。
    1. (1)三菱UFJ信託ダイレクト(インターネットバンキング)※1
      つみたてNISAでの定期定額購入取引のお申込みはインターネットバンキングによるお取引のみです(窓口、テレホンバンキングではご購入いただけません)。インターネットバンキングのお申込み方法は「三菱UFJ信託ダイレクト(インターネットバンキング)のお申込み方法」をご確認ください。
    2. (2)電子交付サービスのご利用※2
      以下交付物について電子交付サービスの利用設定をしてください。なお、電子交付サービスの利用設定は三菱UFJ信託ダイレクトよりお申込みいただけます。お申込み方法は「電子交付サービスのお申込み方法」をご確認ください。
      • 取引報告書
      • 解約報告書
      • 収益分配金のご案内
      • 収益分配金再投資のご案内
      • 取引残高報告書
    3. (3)定期定額購入取引(<三菱UFJ信託>の「とうしんつみたて」(投資信託積立サービス))によるお申込み
      つみたてNISAでの購入は定期的に継続したもの(積立)に限定されています。お申込みの際は、定期定額購入取引(<三菱UFJ信託>の「とうしんつみたて」(投資信託積立サービス))をご利用ください。
  3. 購入方法
    購入は、定期定額購入取引により、毎月継続して一定額の公募株式投資信託を購入する方法に限られます(年2回、増額月を設定することも可能です)。
    定期定額購入取引※3の年間合計積立金額が40万円を超えるお申込みはできません。
  4. 氏名・住所のご確認
    つみたてNISAご利用から10年を経過した日および、同日の翌日以後5年を経過した日(基準経過日といいます)から1年を経過する日までの間に氏名・住所を確認できなかった場合は、新たに積立ができません。
    氏名・住所に変更があった場合はすみやかに当社へご連絡いただくようお願いします。
  1. ※1つみたてNISAの設定期間中は、三菱UFJ信託ダイレクトの退会はできません。
  2. ※2つみたてNISAで定期定額購入取引をご契約中は、保有されているすべての投資信託の上記交付物が電子交付となります。また次の交付物は電子交付にはなりません。
    • 特定口座年間取引報告書
    • 特定口座譲渡損益額のお知らせ
    • 交付運用報告書
  3. ※3すでにお申込み済の契約を含みます。

「NISA」に関するお問合せ窓口

0120-7272-14とうし(無料)

ご利用時間/平日 9時〜17時 (土・日・祝日等を除く)

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